Wysokie koszty firmowe = niski podatek dochodowy!
Prowadząc firmę i zakupując rzeczy niezbędne do pracy, wydajesz pieniądze po to aby móc zarabiać. Im wyższe koszty ponosisz, tym niższy zapłacisz podatek dochodowy. Dlatego właśnie paradoksalnie generowanie wysokich kosztów może być dla Ciebie korzystne. Jest to szczególnie opłacalne prowadząc firmę jednoosobową (ZZP).
Często zadajecie nam pytanie, jakie wydatki liczą się jako koszt firmowy, a jakie nie?
Jakie koszta podlegają całkowitemu odliczeniu?
Czyli takie które są niezbędne do naszej pracy:
- koszty wynajmu lokalu/miejsce, które służy Ci do pracy i nie jest Twoja własnością
- koszty zatrudnienia pracowników
- koszty usług księgowych
- abonament za telefon służbowy
- wyposażenie biura (w tym internet stacjonarny w biurze)
- szkolenia i materiały edukacyjne
- odzież firmowa (odziez firmowa/robocza musi posiadać minimum 70 mm2 reklamy twojej firmy. Na przykład logo)
- reklama firmy (działania marketingowe, strona internetowa, odzież)
- sprzęt konieczny do funkcjonowania firmy (również sprzęt komputerowy oraz oprogramowania)
- samochód firmowy i koszty związane z jego użytkowaniem
- koszty noclegu podczas podróży służbowej
Koszty które można odliczyć tylko częściowo. Czyli takie które częściowo podlegają pod firmę, natomiast mamy z nich też korzyści prywatne:
- upominki dla pracowników lub zleceniodawców (bony upominkowe, alkohol itp.)
- kawa, herbata dla pracowników lub zleceniodawców
- poczęstunek dla pracowników lub zleceniodawców
*powyżej wymienione koszty możemy odliczyć w 80%
Jakie koszta nie podlegają odliczeniu?
Koszty których nie możesz odliczyć. Czyli takie w których można jasno zauważyć tylko korzyści prywatne:
❌ubezpieczenie zdrowotne
❌posiłki w pracy
❌mandaty
❌odzież(z wyjątkiem odzieży firmowej), kosmetyki
❌koszty poniesione na rozwój osobisty, hobby
❌narzędzia i sprzęt, których nie używasz do prowadzenia firmy
Pamiętaj!
Ponosząc koszty i chcąc wrzucić je w koszty firmowe, musisz umieć uzasadnić, jak dany koszt jest związany z prowadzeniem Twojej działalności oraz musisz posiadać odpowiednią dokumentacje.
Każda branża ma swoje charakterystyczne potrzeby i wydatki. Dlatego koszty firmowe bywają bardzo różne i zależą od specyfiki wykonywanego zawodu, w którym specjalizuje się Twoja firma.